鄂水利財(cái)函〔2010〕412號(hào)

各市、州、直管市、神農(nóng)架林區(qū)水利（水電、水務(wù)）局，各有關(guān)單位：

       今年是全面完成中央提出的病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固3年目標(biāo)任務(wù)的最后一年，我省納入專項(xiàng)規(guī)劃內(nèi)的病險(xiǎn)水庫(kù)要在今年年底前通過(guò)竣工驗(yàn)收或投入使用驗(yàn)收。為確保如期完成全省病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程竣工驗(yàn)收任務(wù)，省政府決定將由省水利廳主持驗(yàn)收的74座水庫(kù)竣工決算審計(jì)交由省審計(jì)廳組織實(shí)施。近期，省審計(jì)廳將開展專項(xiàng)規(guī)劃內(nèi)的病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固項(xiàng)目竣工決算審計(jì)工作。為保證此次審計(jì)任務(wù)順利完成，經(jīng)研究，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

        一、統(tǒng)一思想，高度重視

        這次全省專項(xiàng)規(guī)劃內(nèi)病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程竣工決算審計(jì)項(xiàng)目多、時(shí)間緊、任務(wù)重，審計(jì)結(jié)果及其出成果的時(shí)間將直接影響我廳能否如期完成病險(xiǎn)水庫(kù)竣工驗(yàn)收任務(wù)。各級(jí)水行政主管部門、各有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)要充分認(rèn)識(shí)做好專項(xiàng)審計(jì)工作的重要意義，從講大局出發(fā)，以積極主動(dòng)和高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，迎接專項(xiàng)審計(jì)活動(dòng)。要切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。主要領(lǐng)導(dǎo)要全面掌握審計(jì)情況，分管領(lǐng)導(dǎo)抓好具體工作，組織專班認(rèn)真開展自查自糾，積極配合政府審計(jì)部門開展工作。

         二、明確任務(wù)，認(rèn)真準(zhǔn)備

         按計(jì)劃今年先期審計(jì)已竣工和即將竣工的20座水庫(kù)（夏家寺、道觀河、熊河、三道河、青山、泥河、官山、譚家河、梅鋪、白河、三星寺、鳳凰關(guān)、八角廟、火連畈、煙寶地、黃河廠、芭茅河、紅花、新峽、土門），其余54座水庫(kù)待竣工后再進(jìn)行審計(jì)。各級(jí)水行政主管部門、各有關(guān)單位要結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真做好各項(xiàng)審計(jì)資料的準(zhǔn)備工作。

        1、病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固項(xiàng)目資金到位、管理與使用情況。包括建設(shè)資金的來(lái)源及到位情況；項(xiàng)目建設(shè)單位、施工單位項(xiàng)目資金的管理是否規(guī)范；項(xiàng)目資金使用是否真實(shí)、合法。

        2、病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固項(xiàng)目建設(shè)管理情況。包括項(xiàng)目是否按規(guī)定實(shí)行招投標(biāo)；招投標(biāo)程序是否合法、合規(guī)；項(xiàng)目合同的簽定和履行是否嚴(yán)格、規(guī)范；項(xiàng)目監(jiān)理單位是否具有相應(yīng)的資質(zhì)，是否履行了監(jiān)理職責(zé)；項(xiàng)目是否按批復(fù)的概算實(shí)施；項(xiàng)目建設(shè)是否達(dá)到批復(fù)的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。

        3、病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算情況。包括項(xiàng)目工程投資是否真實(shí)合法；項(xiàng)目設(shè)備投資是否真實(shí)合法；項(xiàng)目費(fèi)用開支是否真實(shí)合法。各建設(shè)單位的財(cái)務(wù)資料應(yīng)全面、系統(tǒng)、真實(shí)、準(zhǔn)確，資金使用合理合法，財(cái)務(wù)手續(xù)完備齊全。

        三、加強(qiáng)配合，及時(shí)反饋

        此次政府審計(jì)工作將于10月上旬結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。在此期間各單位要做好溝通和接待工作，提供必要的辦公條件和實(shí)施，并選派責(zé)任心強(qiáng)，業(yè)務(wù)熟練的人員擔(dān)任聯(lián)絡(luò)員。對(duì)因體制機(jī)制原因造成的問(wèn)題，要及時(shí)出具有說(shuō)服力的證據(jù)，進(jìn)行必要的溝通、交流，確保解釋清楚，理解到位，促使審計(jì)結(jié)論公正、準(zhǔn)確。各單位要保持與省水利廳財(cái)務(wù)處和各相關(guān)業(yè)務(wù)處室的聯(lián)系，及時(shí)反饋審計(jì)進(jìn)展情況，便于省水利廳與省審計(jì)廳及時(shí)溝通協(xié)調(diào)，保障病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固竣工決算審計(jì)工作順利完成。

二○一○年七月二十五